Bộ Tài chính đề xuất siết người nộp thuế: Chỉ cần làm sai điều này có thể bị chuyển hồ sơ sang công an

3 giờ trướcBài gốc

4 trường hợp được đề xuất đưa vào diện giám sát trọng điểm

Theo nội dung dự thảo, người nộp thuế sẽ được đưa vào diện giám sát trọng điểm khi thuộc một trong bốn trường hợp sau:

Thứ nhất, phát sinh các giao dịch thông qua hệ thống ngân hàng có dấu hiệu đáng ngờ theo quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền, đồng thời các giao dịch này có liên quan đến hành vi gian lận thuế hoặc trốn thuế.

Thứ hai, người nộp thuế hoặc người đại diện hợp pháp đã bị khởi tố hình sự do có hành vi vi phạm liên quan đến lĩnh vực thuế, hóa đơn hoặc chứng từ.

Thứ ba, người nộp thuế được hệ thống đánh giá có mức độ rủi ro cao trong các chuyên đề trọng điểm hoặc qua nguồn thông tin nghiệp vụ của cơ quan thuế cho thấy cần tăng cường giám sát.

Thứ tư, người nộp thuế được xác định thuộc nhóm không tuân thủ pháp luật về thuế và không thực hiện việc giải trình, bổ sung thông tin theo yêu cầu của cơ quan thuế, hoặc có giải trình nhưng không đầy đủ trong thời hạn quy định.

Theo dự thảo, Cục Thuế sẽ là đơn vị đầu mối xây dựng quy trình thu thập, phân tích dữ liệu, nhận diện đối tượng trọng điểm cũng như xác định thời gian và biện pháp giám sát phù hợp với từng trường hợp cụ thể.

Người nộp thuế có thể bị đưa vào diện giám sát trọng điểm

Đề xuất phân loại người nộp thuế thành 3 mức rủi ro

Một điểm mới đáng chú ý khác là việc xây dựng hệ thống đánh giá người nộp thuế theo ba cấp độ rủi ro gồm: thấp, trung bình và cao.

Việc phân loại này được thực hiện trên cơ sở mức độ chấp hành pháp luật thuế của từng đối tượng. Các tiêu chí đánh giá bao gồm tình hình sản xuất kinh doanh, lịch sử kê khai và nộp thuế, việc sử dụng hóa đơn, nghĩa vụ với ngân sách nhà nước cũng như các vi phạm đã từng phát sinh trước đó.

Theo Bộ Tài chính, cách tiếp cận này nhằm giúp cơ quan quản lý tập trung nguồn lực vào những đối tượng có nguy cơ vi phạm cao, thay vì áp dụng các biện pháp quản lý đồng loạt cho tất cả người nộp thuế.

Nhóm rủi ro cao có thể đối mặt nhiều biện pháp mạnh

Đối với nhóm được đánh giá có mức độ rủi ro cao, cơ quan thuế sẽ tăng cường giám sát và đẩy mạnh các hoạt động đôn đốc thu hồi nợ thuế.

Theo dự thảo, cơ quan chức năng có thể tổ chức làm việc trực tiếp với người nộp thuế, đồng thời xem xét áp dụng nhiều biện pháp quản lý theo quy định hiện hành.

Những trường hợp này có thể phải đối mặt với các biện pháp như công khai thông tin nợ thuế, tạm hoãn xuất cảnh hoặc áp dụng các hình thức cưỡng chế hành chính theo quy định của pháp luật.

Đáng chú ý, trong những tình huống được xác định là cấp bách, hồ sơ vi phạm của người nộp thuế thuộc nhóm rủi ro cao có thể được chuyển sang cơ quan công an để xem xét, xử lý theo quy định pháp luật.

Nhóm trung bình và thấp sẽ được quản lý ra sao?

Đối với nhóm rủi ro trung bình, cơ quan thuế sẽ thực hiện theo dõi, cập nhật định kỳ hằng tháng. Nếu phát sinh vi phạm, người nộp thuế vẫn có thể bị áp dụng các biện pháp như công khai thông tin nợ thuế, tạm hoãn xuất cảnh hoặc cưỡng chế theo quy định.

Trong khi đó, nhóm rủi ro thấp chủ yếu được áp dụng các biện pháp nhắc nhở, hỗ trợ và đôn đốc hoàn thành nghĩa vụ thuế. Dự thảo cũng đề xuất chưa áp dụng các biện pháp cưỡng chế mạnh, chưa công khai thông tin nợ thuế hoặc tạm hoãn xuất cảnh đối với nhóm chấp hành tốt nghĩa vụ với ngân sách nhà nước.

Theo Bộ Tài chính, hệ thống quản lý mới nếu được ban hành sẽ góp phần nâng cao hiệu quả quản lý thuế, tập trung nguồn lực vào các trường hợp có nguy cơ vi phạm cao, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi hơn cho các cá nhân và doanh nghiệp thực hiện tốt nghĩa vụ thuế.

Kỳ Anh

Nguồn Tiếp thị & Gia đình : https://tiepthigiadinh.vn/bo-tai-chinh-de-xuat-siet-nguoi-nop-thue-chi-can-lam-sai-dieu-nay-co-the-bi-chuyen-ho-so-sang-cong-an-d32909.html