Công ty Thành An: Mua bán hàng nghìn hóa đơn khống, gây thất thoát ngân sách hơn 700 tỷ đồng

4 giờ trướcBài gốc

Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an vừa ban hành kết luận điều tra bổ sung vụ án Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng; in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước xảy ra tại Công ty TNHH Thành An Hà Nội, Công ty TNHH thiết bị y tế Danh, Công ty TNHH thiết bị y tế Tràng Thi và các đơn vị liên quan.

Trước đó, cơ quan điều tra hoàn tất kết luận điều tra vụ án, đề nghị truy tố 38 bị can về nhiều tội danh, trong đó đề nghị truy tố bị can Nguyễn Đăng Thuyết (Tổng giám đốc Công ty TNHH Thành An Hà Nội) về tội ''Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng''.

Sau đó, Viện Kiểm sát Nhân dân Tối cao đã trả hồ sơ vụ án yêu cầu điều tra bổ sung. Kết quả điều tra bổ sung cho thấy, ông Nguyễn Đăng Thuyết thành lập các công ty Thành An, Công ty Danh và Công ty Tràng Thi cùng kinh doanh vật tư y tế đấu thầu. Bị can trực tiếp điều hành, chỉ đạo nhân viên kết toán lập, sử dụng hai hệ thống sổ kế toán.

Nguyễn Đăng Thuyết cùng vợ là Nguyễn Nhật Linh.

Trong đó, hệ thống sổ kế toán tài chính nội bộ, ghi nhận toàn bộ số liệu thực thu, thực chi, kết quả kinh doanh thực tế liên quan đến hoạt động của cả 3 công ty cũng như các số liệu chi không có chứng từ hợp pháp.

Hệ thống sổ kể toán tài chính thuế khai man số liệu để lập các báo cáo tài chính, báo cáo thuế với các cơ quan quản lý Nhà nước, tăng chi phi đầu vào, tăng giá vốn hàng bán, giảm lợi nhuận, giảm thuế phải nộp.

Công ty Thành An, Danh, Tràng Thi mua 19.167 hóa đơn khống của 110 công ty/hộ kinh doanh nhằm khai man số liệu báo cáo thuế, tăng chi phi đầu vào để giảm thuế phải nộp và được các cá nhân có liên quan hạch toán vào hai hệ thống sổ kế toán nêu trên. Hóa đơn khống hạch toán vào số kế toán thuế; còn chi phí mua hóa đơn hạch toán vào số nội bộ.

Việc Nguyễn Đăng Thuyết, Tổng giám đốc Công ty Thành An chỉ đạo các nhân viên kế toán lập hai hệ thống sổ kế toán tài chính là hành vi khách quan của tội Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng.

Ngày 15/4/2024 và ngày 19/8/2024, Giám định viên Cục thuế Hà Nội ban hành kết luận giám định và kết luận giám định bổ sung.

Kết quả cho thấy hành vi sử dụng hơn 19.000 hóa đơn khống gây thiệt hại cho ngân sách Nhà nước tổng số tiền 743 tỷ đồng (là tiền thuế 3 công ty phải nộp cho nhà nước từ năm 2017 đến năm 2022). Thiệt hại này là yếu tố bắt buộc của tội Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng.

Từ đó, Cơ quan Cảnh sát điều tra đánh giá hành vi của Nguyễn Đăng Thuyết và các bị can có liên quan cấu thành tội Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng và đã được khởi tố, kết luận điều tra. Do đó, không xem xét xử lý tội Trốn thuế.

Hiện bị can Thuyết đang bỏ trốn và Bộ Công an đang truy nã, kêu gọi người này ra đầu thú để hưởng chính sách khoan hồng của Đảng, nhà nước, hợp tác điều tra đảm bảo quyền tự bào chữa theo quy định.

Vũ Nam

Nguồn TCDN : https://taichinhdoanhnghiep.net.vn/cong-ty-thanh-an-mua-ban-hang-nghin-hoa-don-khong-gay-that-thoat-ngan-sach-hon-700-ty-dong-d53842.html