Phát hiện vi phạm tại Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu

3 giờ trướcBài gốc

Sau hơn 15 năm hoạt động, ACBL đã thiết lập bộ máy tổ chức từ Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát, Ban điều hành đến các phòng ban, đơn vị nghiệp vụ; đồng thời ban hành và duy trì hệ thống kiểm soát nội bộ, hệ thống thông tin quản lý.

Công ty cũng đã ban hành các chính sách, quy định nội bộ theo từng giai đoạn, cơ bản hoàn thành phần lớn mục tiêu đặt ra trong kế hoạch, bảo đảm kinh doanh có lãi, tăng trưởng vốn chủ sở hữu hằng năm và góp phần đáp ứng nhu cầu tài chính của doanh nghiệp vừa và nhỏ. Công tác xử lý, khắc phục nợ xấu có sự phân công trách nhiệm rõ ràng, các biện pháp xử lý đang dần phát huy hiệu quả.

Thanh tra NHNN chỉ loạt vi phạm, tồn tại của ACBL.

Tuy nhiên, kết quả thanh tra cho thấy tại thời điểm kiểm tra, ACBL đã vi phạm khi “không thành lập kiểm toán nội bộ chuyên trách thuộc Ban kiểm soát” theo quy định pháp luật. Hệ thống kiểm soát nội bộ còn thiếu tuyến bảo vệ thứ ba theo điểm c khoản 3 Điều 4 Thông tư số 14/2023/TT-NHNN.

Đồng thời, hệ thống này chưa đáp ứng yêu cầu phải có ba tuyến báo cáo độc lập theo quy định tại khoản 3 Điều 4 Thông tư số 14/2023/TT-NHNN; chưa bảo đảm đủ nguồn nhân lực để vận hành hiệu quả hệ thống kiểm soát nội bộ theo điểm c khoản 1 Điều 4 Thông tư số 14/2023/TT-NHNN, yêu cầu đánh giá độc lập của kiểm toán nội bộ đối với hệ thống kiểm soát nội bộ theo Điều 7 Thông tư số 44/2011/TT-NHNN.

Ngoài ra, ACBL còn để xảy ra nhiều vi phạm, tồn tại khác như: cấp tín dụng khi chưa đủ điều kiện theo quy định; phân loại tài sản có chưa đúng pháp luật; công tác thẩm định, quyết định cho thuê tài chính vi phạm quy định nội bộ cũng như các quy định tại khoản 1 Điều 18 Nghị định số 39/2014/NĐ-CP và khoản 1 Điều 10 Thông tư số 26/2024/TT-NHNN. Bên cạnh đó, việc kiểm tra, giám sát sau cấp tín dụng cũng chưa được thực hiện đúng, vi phạm khoản 3 Điều 94 Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010, khoản 5 Điều 102 Luật Các tổ chức tín dụng năm 2024, khoản 1 Điều 22 Thông tư số 26/2024/TT-NHNN và các quy định nội bộ của công ty.

Những vi phạm, tồn tại nêu trên của ACBL chủ yếu do những nguyên nhân như: hệ thống tự kiểm tra, kiểm soát nội bộ còn nhiều lỗ hổng, hạn chế; đến thời điểm thanh tra chưa có tuyến thứ 3 (bộ phận kiểm toán nội bộ) dẫn đến chưa có bộ phận rà soát độc lập, khách quan, đầy đủ, triệt để đối với hệ thống kiểm soát nội bộ. ACBL không kịp thời phát hiện, ngăn chặn và xử lý các vi phạm, tồn tại liên quan đến cấp tín dụng không đủ điều kiện, thẩm định, quyết định cho thuê, kiểm tra giám sát sau cấp tín dụng.

Bên cạnh đó, khâu kiểm tra, kiểm soát của các bộ phận tại đơn vị kinh doanh và kiểm tra, kiểm soát chéo giữa đơn vị kinh doanh và đơn vị tại trụ sở chính còn chưa chặt chẽ. ACBL chưa nắm bắt đầy đủ quy định pháp luật hoặc thiếu sự rà soát kỹ lưỡng quy định của pháp luật liên quan trong quá trình tác nghiệp. Một số cán bộ nhân viên tại đơn vị kinh doanh thiếu ý thức tuân thủ, không tuân thủ nghiêm túc, triệt để theo quy định của pháp luật, quy định nội bộ trong hoạt động cấp tín dụng.

Thanh tra NHNN đã yêu cầu ACBL thực hiện nghiêm 4 kiến nghị chung và 10 kiến nghị cụ thể, trong đó: ACBL thực hiện chấn chỉnh, xác định trách nhiệm và xử lý theo quy định pháp luật, quy định nội bộ đối với các tập thể, cá nhân liên quan đến các vi phạm, tồn tại nêu trên. Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát, Ban điều hành giám sát chặt chẽ việc khắc phục các vi phạm, không để những tồn tại vi phạm tương tự lặp lại.

Trong trường hợp để xảy ra mất vốn liên quan đến những vi phạm, tồn tại qua thanh tra, yêu cầu ACBL kịp thời xác minh và xử lý theo quy định đối với cá nhân, tập thể có liên quan. Ban lãnh đạo ACBL chấn chỉnh toàn hệ thống kịp thời khắc phục, chỉnh sửa vi phạm, tồn tại, bảo đảm tuân thủ quy định pháp luật, quy định nội bộ và an toàn hoạt động cho ACBL.

Ngoài ra, Thanh tra NHNN yêu cầu ACBL phải hoàn thành tất cả các kiến nghị nêu trên trong thời hạn tối đa 6 tháng kể từ ngày ban hành kết luận thanh tra, trừ các kiến nghị có thời hạn thực hiện cụ thể.

Duy Lộc

Nguồn Doanh Nghiệp : https://doanhnghiepvn.vn/kinh-te/phat-hien-vi-pham-tai-cong-ty-cho-thue-tai-chinh-ngan-hang-a-chau/20250925104440659