Thủ đoạn kiếm lợi nhuận kếch xù của Tập đoàn Tuấn Ân

5 giờ trướcBài gốc

Theo nội dung truy tố của VKSND Tối cao, Công ty CP Tập đoàn Tuấn Ân (Tập đoàn Tuấn Ân) có trụ sở tại tỉnh Long An, được thành lập năm 2009 với ngành nghề kinh doanh là sản xuất thiết bị, lắp đặt hệ thống điện, xây dựng công trình điện, truyền tải và phân phối điện, kinh doanh bất động sản…

Ông Huỳnh Tuấn Ân (Chủ tịch Tập đoàn Tuấn Ân) còn thành lập, điều hành một số công ty khác, hình thành Tập đoàn Tuấn Ân để phục vụ cho hoạt động kinh doanh.

Kết quả điều tra xác định, từ cuối năm 2016 - 2023, chủ tịch Tập đoàn Tuấn Ân và các đồng phạm đã đưa hối lộ, nhận hối lộ, vi phạm quy định về đấu thầu gây hậu quả nghiêm trọng, vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng và in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước tại tỉnh Bình Thuận, TPHCM, Long An, thu lợi bất chính, gây thiệt hại cho ngân sách Nhà nước hơn 49 tỷ đồng.

Bị can Huỳnh Tuấn Ân. Ảnh: Bộ Công an

Cáo trạng xác định, ông Ân đã thỏa thuận với 2 cựu Giám đốc Điện lực Bình Thuận để Công ty Thiết bị điện Tuấn Ân (thuộc Tập đoàn Tuấn Ân) trúng thầu 25 các gói thầu cung cấp thiết bị, gây thiệt hại tài sản Nhà nước gần 50 tỷ đồng. Đổi lại, các bị can tại Điện lực Bình Thuận đã nhận hối lộ hơn 9 tỷ đồng từ ông Huỳnh Tuấn Ân.

Để tối ưu hóa lợi nhuận, ông Huỳnh Tuấn Ân chỉ đạo các công ty thành viên thực hiện phương thức, thủ đoạn nâng giá. Cụ thể, Tập đoàn Tuấn Ân có 26 công ty thành viên, hoạt động theo chuỗi sản xuất, phân phối, kinh doanh. Trong đó, Công ty Tuấn Ân Long An có nhà máy tại huyện Đức Hòa, tỉnh Long An chuyên sản xuất thiết bị điện, thiết bị đo lường, kiểm tra, định hướng và điều khiển…

Hàng hóa do Công ty Tuấn Ân Long An sản xuất ra sẽ được bán cho Tập đoàn Tuấn Ân với giá vốn được kê lên từ 20-40%. Các đại lý của Tập đoàn Tuấn Ân sẽ bán các sản phẩm này cho Công ty Thiết bị điện Tuấn Ân bằng giá mua vào. Tiếp đó, Công ty Thiết bị điện Tuấn Ân sẽ bán hàng cho Điện lực Bình Thuận và các công ty khác theo giá trúng thầu.

Từ việc kê giá theo phương thức, thủ đoạn nêu trên, Tập đoàn Tuấn Ân thu được một khoản lợi nhuận rất cao đối với các mặt hàng do Tuấn Ân sản xuất, trung bình hơn 40%. Riêng 26 gói thầu tại Điện lực Bình Thuận, lợi nhuận là 45%.

Lập 2 sổ kế toán để che giấu lợi nhuận

Để che giấu lợi nhuận thực tế, ông Huỳnh Tuấn Ân tự thiết lập phần mềm kế toán nội bộ gồm 7 file Excel hoạt động song song với phần mềm kế toán Misa (phần mềm sử dụng để báo cáo thuế). Trong đó, sổ kế toán thuế phản ánh doanh thu, chi phí, lợi nhuận theo mức giá nâng khống, còn sổ kế toán nội bộ phản ánh trung thực doanh thu, chi phí lợi nhuận với giá vốn sản xuất tại nhà máy, không kê giá.

Toàn bộ 26 công ty thuộc Tập đoàn Tuấn Ân đều thực hiện việc kê khai trên 2 hệ thống sổ sách nhằm tăng chi phí đầu vào, giảm lợi nhuận, giảm số thuế phải nộp.

Bằng cách thức đó, từ năm 2018 - 2023, 26 Công ty thuộc hệ thống Tập đoàn Tuấn Ân hạch toán để ngoài sổ kế toán số tiền 544 tỷ đồng, gây thiệt hại về thuế cho Nhà nước là 156 tỷ đồng.

Để hợp thức cho việc kê giá, ông Ân đã chỉ đạo các cá nhân tại Công ty Tuấn Ân Long An mua 1.163 hóa đơn khống nguyên liệu đầu vào. Đồng thời chỉ đạo bộ phận kế toán của 26 công ty thành viên hạch toán 2 hệ thống sổ kế toán với mục đích mua khống nguyên liệu đầu vào để tăng chi phí đầu vào, từ đó làm giảm lợi nhuận để giảm thuế phải nộp.

Cụ thể, các nhân viên của ông Ân liên hệ với giám đốc của 11 công ty chuyên cung cấp nguyên liệu đầu vào thỏa thuận mua hóa đơn, với chi phí 5-8%. Để hợp thức việc mua bán hóa đơn, 11 công ty này đã trả tiền trước cho Công ty Tuấn Ân Long An theo số tiền ghi trên hóa đơn (giữ lại chi phí xuất hóa đơn) bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản.

Sau khi nhận được tiền, nhân viên Công ty Tuấn Ân Long An làm hồ sơ đề nghị thanh toán và chuyển khoản đúng số tiền trên hóa đơn. Số tiền thu được do kê giá từ 20-40%, Công ty Tuấn Ân Long An dùng để trả chi phí xuất hóa đơn khống, số còn lại để chi trong toàn bộ hệ thống tập đoàn.

T.Nhung

Nguồn VietnamNet : https://vietnamnet.vn/thu-doan-kiem-loi-nhuan-kech-xu-cua-tap-doan-tuan-an-2402726.html