Vi phạm thuế khi chuyển nhượng cổ phần, hai lãnh đạo một Tập đoàn bị xử phạt

4 giờ trướcBài gốc

Ngày 6/8, Cục Thuế tỉnh Đắk Lắk cho biết, đã ban hành quyết định xử phạt vi phạm hành chính đối với hai lãnh đạo thuộc Tập đoàn Xuân Thiện do liên quan đến hành vi trốn thuế thu nhập cá nhân trong quá trình chuyển nhượng vốn. Tổng số tiền phạt áp dụng lên tới hơn 391 triệu đồng.

Cụ thể, ông Nguyễn Văn Thiện - Chủ tịch Hội đồng quản trị Tập đoàn Xuân Thiện bị xử phạt hơn 10,5 triệu đồng; ông Nguyễn Văn Thù - Phó Chủ tịch Hội đồng quản trị bị phạt hơn 381 triệu đồng. Cả hai cá nhân này đã thực hiện việc chuyển nhượng cổ phần tại Công ty cổ phần Ea Súp 3 (đơn vị thành viên của Tập đoàn Xuân Thiện) nhưng không thực hiện nghĩa vụ kê khai thuế thu nhập cá nhân theo quy định.

Ảnh minh họa

Bên cạnh đó, Công ty cổ phần Ea Súp 3 cũng không thực hiện việc kê khai thuế thay cho các cá nhân nói trên, dù đã tiến hành thay đổi danh sách cổ đông sau khi việc chuyển nhượng được thực hiện.

Ngày 26/8/2022, đoàn kiểm tra của Cục Thuế Đắk Lắk đã tiến hành làm việc tại Công ty cổ phần Ea Súp 3. Sau buổi kiểm tra, doanh nghiệp mới thực hiện kê khai và nộp số tiền hơn 387 triệu đồng thuế thu nhập cá nhân thay cho hai lãnh đạo Tập đoàn Xuân Thiện. Đến tháng 5/2023, phần tiền chậm nộp thuế cũng đã được hoàn tất.

Trước đó, vào ngày 27/12/2022, Cục Thuế Đắk Lắk đã xử phạt Công ty cổ phần Ea Súp 3 hơn 1,3 tỷ đồng do nhiều hành vi vi phạm liên quan đến thuế, trong đó bao gồm khoản hơn 77 triệu đồng liên quan đến việc chuyển nhượng vốn của hai cá nhân nêu trên. Doanh nghiệp này cũng bị buộc nộp bổ sung hơn 3,2 tỷ đồng tiền thuế cùng gần 480 triệu đồng tiền chậm nộp. Tổng số tiền truy thu và xử phạt khi đó vượt 5 tỷ đồng.

Về mặt pháp lý, Tổng cục Thuế đánh giá việc áp dụng hình thức xử phạt với lý do "khai sai dẫn đến thiếu thuế" trong trường hợp này là chưa phù hợp. Theo quy định tại Luật Quản lý thuế năm 2019, nếu hồ sơ khai thuế được nộp sau thời hạn 90 ngày và phát sinh nghĩa vụ thuế thì hành vi này được xác định là "trốn thuế".

Trên cơ sở đó, Tổng cục Thuế đã chỉ đạo Cục Thuế Đắk Lắk rà soát lại toàn bộ hồ sơ liên quan để đảm bảo việc xử lý đúng bản chất hành vi và mức độ vi phạm. Đến thời điểm hiện tại, cơ quan thuế địa phương đã hoàn tất việc ra quyết định xử phạt vi phạm hành chính đối với hai cá nhân liên quan như đã nêu.

Dữ liệu Thị trường Tài chính cho thấy, Công ty cổ phần Ea Súp 3 thành lập vào tháng 2/2019, ngành nghề chính là sản xuất điện. Vốn điều lệ ban đầu khi mới thành lập là 529,5 tỷ đồng. Cổ đông sáng lập gồm: Công ty TNHH Xuân Thiện Ninh Bình nắm 89%, Công ty TNHH Xuân Thiện Hà Giang nắm 5%, Công ty THH Xuân Thiện Hòa Bình nắm 3% và còn 1% là ông Nguyễn Văn Thiện nắm.

Đến tháng 12/2021, Công ty cổ phần Ea Súp 3 có vốn điều lệ đạt 5.531,7 tỷ đồng, cổ đông không được tiết lộ.

Về đại gia đất Ninh Bình - ông Nguyễn Xuân Thiện (SN 1970, tại Ninh Bình) là con trai cả của doanh nhân Nguyễn Xuân Thành, người sáng lập của Tập đoàn Xuân Thành. Gia đình bầu Thiện có 6 anh chị em. Mỗi anh chị em đều sở hữu các doanh nghiệp có vốn nghìn tỷ.

Tại cập nhật mới nhất vào tháng 2/2025, Tập đoàn Xuân Thiện do ông Vũ Cảnh Tuân (SN 1982) làm đại diện pháp luật kiêm Tổng Giám đốc. Cũng tại đăng ký thay đổi này, tổng số lao động của doanh nghiệp là 50 người.

Về vốn điều lệ, tại thời điểm tháng 7/2024, Tập đoàn Xuân Thiện giảm vốn điều lệ từ 11.900 đồng xuống 5.770 tỷ đồng, cơ cấu góp vốn không được tiết lộ.

Hoạt động kinh doanh chính của tập đoàn bao gồm: năng lượng tái tạo (điện mặt trời, điện gió, thủy điện), vật liệu xây dựng (thép xanh, xi măng), nông nghiệp công nghệ cao, logistics, bất động sản, giáo dục và khách sạn nghỉ dưỡng

Mới đây nhất, Tập đoàn Xuân Thiện đã khởi công dự án thép xanh Nam Định tại huyện Nghĩa Hưng (cũ). Tổ hợp này có công suất 9,5 triệu tấn thép một năm, tổng vốn 98.000 tỷ đồng, diện tích hơn 400ha.

Ông Nguyễn Văn Thiện là nhà tài trợ chính CLB Thép Xanh Nam Định với cam kết tài trợ tới 200 tỷ đồng cho giai đoạn 2022 - 2025.

An Vũ

Nguồn Thị Trường Tài Chính : https://thitruongtaichinh.kinhtedothi.vn/tai-chinh/vi-pham-thue-khi-chuyen-nhuong-co-phan-hai-lanh-dao-mot-tap-doan-bi-xu-phat-148432.html