Xét xử 171 bị cáo trong đường dây mua bán hóa đơn 'khủng', hơn 63.700 tỉ đồng

một ngày trướcBài gốc

Đây là giai đoạn 2 của vụ án Mua bán trái phép hóa đơn do “ông trùm” Nguyễn Minh Tú (SN 1992, trú tại phường Tam Phú, TP Thủ Đức, TP Hồ Chí Minh) cầm đầu. Vụ án xảy ra trên địa bàn tỉnh Phú Thọ và nhiều tỉnh, thành khác trên cả nước, do Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Phú Thọ phát hiện, triệt phá.

Bước vào phiên làm việc, HĐXX cho biết, có nhiều bị cáo có đơn xin xét xử vắng mặt, tuy nhiên, do phiên tòa được diễn ra trong nhiều ngày nên các bị cáo vắng mặt sẽ phải có mặt trong quá trình thẩm vấn và tuyên án.

HĐXX sơ thẩm gồm 5 thành viên do Thẩm phán Nguyễn Quang Vũ là Chủ tọa phiên tòa.

Cũng theo HĐXX, đối với các Điều tra viên và giám định viên được triệu tập đến phiên tòa hôm nay nhưng vắng mặt, họ sẽ được triệu tập trong quá trình xét xử để làm rõ hành vi của các bị cáo. Tại phiên tòa hôm nay, HĐXX dành thời gian để đại diện VKSND tỉnh Phú Thọ công bố bản cáo trạng truy tố các bị cáo.

Liên quan vụ án này, bị cáo Nguyễn Thị Huế (SN 1988, trú tại quận Thanh Xuân, Hà Nội) cùng 161 bị cáo nguyên là giám đốc, kế toán… trong các doanh nghiệp bị truy tố về tội “Mua bán trái phép hóa đơn”.

Trong giai đoạn 1 của vụ án (đã được xét xử tháng 12/2023), Cơ quan điều tra đã làm rõ, từ năm 2020-2022, thông qua Nguyễn Thị Huế và 2 cá nhân khác, Tú mua 646 doanh nghiệp. Tú trực tiếp và thông qua 73 đối tượng trung gian (F1) sử dụng các pháp nhân này để bán 1.025.712 hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) cho 88.053 đơn vị, tổ chức với tổng doanh số hơn 63.762 tỉ đồng.

Theo cáo trạng, từ tháng 4/2021 đến tháng 10/2022, Huế mua 303 doanh nghiệp và làm các thủ tục theo yêu cầu của Tú rồi bán cho Tú với chi phí từ 50 triệu đến 60 triệu đồng/1 doanh nghiệp. Đồng thời, Tú cũng thuê Huế làm thủ tục đăng ký hoạt động cho khoảng 200 doanh nghiệp do Tú mua trước đó của 2 cá nhân tên “Kiên” và “Vân” (chưa xác định được danh tính), nhưng đang ở tình trạng ngừng hoạt động hoặc chưa đầy đủ thủ tục để hoạt động.

Đại diện VKSND tỉnh Phú Thọ thực hành quyền công tố và kiểm sát xét xử tại phiên tòa.

Để giảm số thuế phải nộp, Tú đã thống nhất với Huế kê khai giảm doanh số bán ra so với thực tế tổng doanh số hóa đơn GTGT khống đã phát hành, tự kê khai khống doanh số mua vào (thực tế không phát sinh doanh số mua vào) sao cho số thuế GTGT phải nộp dưới 10 triệu đồng. Đồng thời, khi thấy các Công ty của Tú có dấu hiệu rủi ro, Huế đã thực hiện thủ tục chuyển địa chỉ kinh doanh, ngừng hoạt động, đóng mã số thuế.

Cơ quan tố tụng xác định, Huế đã tích cực giúp sức cho Tú thực hiện hành vi mua bán trái phép hóa đơn, hưởng lợi bất chính hơn 31 tỉ đồng.

Ngoài ra, một số bị cáo được xác định là trung gian (F1) mua bán trái phép hóa đơn cho Tú. Trong số đó, có bị cáo Ngô Thị Lệ Thu (SN 1984, trú tại TP Hồ Chí Minh) bán 2.062 hóa đơn cho 228 đơn vị với tổng doanh số là hơn 108 tỉ đồng. Từ hành vi này, Thu hưởng lợi hơn 240 triệu đồng. Tương tự, bị cáo Pham Văn Tân (SN 1991, trú tại Đồng Tháp) bán 1.504 hóa đơn khống với tổng doanh số hơn 87 tỉ đồng, hưởng lợi hơn 373 triệu đồng; bị cáo Huỳnh Nguyễn Gia Huy (SN 1995, trú tại TP Hồ Chí Minh) bán 79 hóa đơn, với tổng doanh số hơn 24 tỉ đồng, hưởng lợi hơn 46 triệu đồng.

Đồng thời, trong vụ án này, Cơ quan điều tra còn làm rõ hành vi trốn thuế của 9 bị cáo là giám đốc, người điều hành công ty… Đơn cử, bị cáo Phạm Văn Chung (SN 1989, Giám đốc Công ty TNHH MTV Trung Cường Phát) mua 47 hóa đơn của 9 công ty khác trong mạng lưới của Nguyễn Minh Tú với doanh số hơn 25 tỉ đồng. Chung đã trả cho người bán hơn 911 triệu đồng. Chung đã sử dụng các hóa đơn khống để kê khai thuế GTGT đầu vào với Chi cục thuế khu vực Hòa Thành - Dương Minh Châu, tỉnh Tây Ninh, trốn thuế số tiền hơn 2,1 tỉ đồng.

Cùng với đó, thông qua đối tượng tên “Tâm” (chưa rõ nhân thân), bị cáo Nguyễn Kim Hùng (SN 1989, Giám đốc Công ty cổ phần Dasuka.THC) cũng mua 109 hóa đơn GTGT khống của 14 công ty doanh số hơn 25 tỉ đồng, trốn thuế hơn 2 tỉ đồng. 14 công ty này do Tú lập ra để bán hóa đơn khống thông qua các trung gian (F1) có mã khách hàng là “trang.thu”, “tu.thutrang”;

Các bị cáo tại phiên xét xử.

Tương tự, hành vi của các bị cáo: Lê Gia Huy (SN 1995, Giám đốc Công ty TNHH đầu tư thiết kế xây dựng Hưng Thịnh Phát) chỉ đạo kế toán mua hóa đơn khống từ người có tên là “Tan”. Theo đó, Công ty của Huy đã mua 73 hóa đơn GTGT của 8 công ty với doanh số hơn 21 tỉ đồng, trốn thuế hơn 1,8 tỉ đồng; Bùi Quốc Tâm (SN 1992, Giám đốc Công ty TNHH giải pháp công nghệ sàn Lê Anh) mua 40 hóa đơn của 12 công ty của Tú với doanh số hơn 18 tỉ đồng, trốn thuế hơn 1,6 tỉ đồng… Ngoài ra, còn nhiều bị cáo khác có hành vi trốn thuế từ vài trăm triệu đồng đến hơn 1 tỉ đồng.

Trong vụ án này, số lượng bị cáo là giám đốc, kế toán… doanh nghiệp bị truy tố về tội “Mua bán trái phép hóa đơn” lên đến 161 người. Theo cơ quan tố tụng, đây là các doanh nghiệp hoạt động đa dạng trong các ngành nghề như dịch vụ ăn uống; kinh doanh thiết bị điện tử, viễn thông; sản xuất nhựa; xây dựng; vận tải hàng hóa… với quy mô nhỏ lẻ, thường giao dịch hàng hóa, nhân công với các cơ sở nhỏ lẻ hoặc cá nhân để phục vụ kinh doanh nên không xuất hóa đơn GTGT.

Để chứng minh nguồn gốc hàng hóa, dịch vụ đã mua, các bị cáo đã tìm mua hóa đơn khống thông qua các trung gian của Nguyễn Minh Tú. Do các công ty này đã kê khai bổ sung loại toàn bộ các hóa đơn khống nên Cơ quan điều tra xác định các bị cáo phạm tội “Mua bán trái phép hóa đơn”.

Với hành vi trực tiếp và thông qua 73 đối tượng trung gian, sử dụng 646 công ty, để bán trái phép 1.025.712 hóa đơn GTGT cho 88.053 đơn vị, tổ chức với tổng doanh số hơn 63.762 tỉ đồng, Nguyễn Minh Tú thu được số tiền hơn 294 tỉ đồng. Số tiền này, Tú đã chia cho Võ Tấn Lộc (là người điều hành các công ty tài chính của Tú) số tiền hơn 12,3 tỉ đồng; trả cho Nguyễn Thị Huế 31,6 tỉ đồng; còn lại Tú tự nguyện giao nộp số tiền hơn 15,2 tỉ đồng. Như vậy, Nguyễn Minh Tú còn phải nộp số tiền hưởng lợi bất chính hơn 234,9 tỉ đồng.

Phiên tòa dự kiến diễn ra trong 14 ngày (từ 6/1 đến ngày 19/1/2025).

Hồng Nguyên

Nguồn BVPL : https://baovephapluat.vn/phap-dinh/ky-an/xet-xu-171-bi-cao-trong-duong-day-mua-ban-hoa-don-khung-hon-63-700-ti-dong-171114.html